Министерство финансов представило информацию об исполнении государственного бюджета Южной Осетии за 2011 год, который составил 6 790 332 тысячи рублей.
Согласно информации Минфина, доходы госбюджета за 2011 год без учета финансовой помощи сложились в сумме 442 527 тысяч рублей, что составило 148% бюджетных назначений. По сравнению с 2010 годом доходы бюджета за 2011 год без учета финансовой помощи увеличились на 121 940 тыс. рублей.
Большую часть доходов составила финансовая помощь из РФ, которая поступила в бюджет Республики в сумме 6 347 805 тыс.рублей в общем объеме государственных доходов финансовая помощь из РФ составила 93,5 %.
Финансовая помощь из РФ сложилась из двух составляющих:
- финансовая помощь РФ на осуществление бюджетных инвестиций в размере 3 809 966 тыс.рублей, что составляет в общем объеме государственных доходов 56,1%.
- финансовая помощь РФ на социально-экономическое развитие в размере 2 537 839 тыс.рублей, что составляет в общем объеме государственных доходов 37,4%.
Налоговые доходы бюджета за указанный выше период составили в сумме 322 110 тыс. рублей, или в 170,4 % бюджетных назначений. Доля налоговых поступлений в общем объеме доходов без показателей финансовой помощи составляет 72,8 %. По сравнению с 2010 годом налоговые доходы увеличились на 110 643 тыс. рублей.
В структуре налоговых доходов за 2011 год основной объем составляют поступления:
-подоходного налога с физических лиц в размере 136 762 тыс.рублей или 111,0 % бюджетных назначений (42,5 % от общего объема налоговых доходов). По сравнению с 2010 годом поступления подоходного налога с физических лиц увеличились на 17 726 тыс.рублей в т.ч.:
-подоходного налога от дохода удерживаемого налоговыми органами в сумме 1 759 тыс.рублей, или 160,8% к бюджетным назначениям (на 307 тыс.рублей больше, чем в 2010 году).
-доходы от уплаты налога на прибыль организаций в сумме 57 363 тыс.рублей или 272,7 % бюджетных назначений, на 13 729 тыс. рублей больше, чем в 2010 году (17,8 % от общего объема налоговых доходов).
-налога на добавленную стоимость в сумме 97 301 тыс.рублей или 395,9% к бюджетным назначениям (30,2 % от общего объема налоговых поступлений). Следует отметить, что поступление доходов от уплаты НДС по товарам, ввозимым на территории РЮО, составило 5 192 тыс.рублей или 288,4% к бюджетным назначениям.
-налогов от внешнеэкономических операций – 17 371 тыс. рублей или 255,6 % к бюджетным назначениям (за 2010 год поступления составили 11 580 тыс.рублей или на 5 791 тыс.рублей больше ). Следует отметить, что доходы от таможенной пошлины за 2011 год составили 17 227 тыс.рублей или 273,4 % к бюджетным назначениям (3,9 % от общего объема государственных доходов без учета финансовой помощи из РФ).
Поступления по государственной пошлине составили 6 642 тыс.рублей, или составили 100,4 % бюджетных назначений или на 2 693 тыс.рублей больше прошлого года (за 2010 год поступления составили 3 949 тыс.рублей);
По единому налогу на вмененный доход поступления составили 4 555 тыс.рублей или 108,6% к бюджетным назначениям (за 2010 год поступления составили 3 511 тыс.рублей);
Поступления в бюджет платежей за пользование природными ресурсами составили 223 тыс.рублей или 142,9 % к бюджетным назначениям.
Недовыполнение плановых показателей за 2011 год наблюдается по земельному налогу 39 тыс.рублей или 97,5% бюджетных, по акцизам 310 тыс.рублей или 31,0 % к бюджетным назначениям, по сбору за право торговли 92 тыс.рублей или на 37 тыс.рублей меньше чем в 2010 году, по лицензионным сборам поступления составили 53 тыс.рублей или 27,0% к бюджетным назначениям.
Доля неналоговых поступлений в общем объеме доходов государственного бюджета с учетом показателей финансовой помощи составили 94,7 %.
Основные поступления по неналоговым доходам в 2011 году составили поступления:
- по ПФ РЮО в сумме 43 638 тыс.рублей, или 256,7 % к бюджетным назначениям.
- по административным платежам и сборам составили 10 120 тыс.рублей и составили 360,8% бюджетных назначений.
- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в государственной собственности 2 584 тыс.рублей или 74,8% к бюджетным назначениям.
Доходы от продажи имущества, находящегося в госсобственности – 79 тыс.рублей или 79,0% к бюджетным назначения).
Доходы Дорожного фонда составили 24 031 тыс.рублей или 182,8 % к бюджетным назначениям (за 2010 год поступления составили 10 858 тыс.рублей).
Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составили 14 349 тыс.рублей или 20,2 % к бюджетным назначениям.
На конец отчетного периода уточненный бюджет Республики Южная Осетия по расходам составил 11 170 983 тысяч рублей.
Исполнение бюджета по расходам составило 6 598 730 тысяч рублей или 59,1% к уточненным плановым показателям.
Финансирование расходов в отчетном периоде производилось в рамках утвержденного бюджета в соответствии с бюджетной росписью, с лимитами бюджетных обязательств и на основании заявок бюджетополучателей.
В 2011 году в первоочередном порядке осуществлялось выделение средств по защищенным статьям текущих расходов (заработная плата, пенсии, стипендии, пособия на детей, питание, приобретение медикаментов и перевязочных средств).
Всего на выплату заработной платы работникам учреждений бюджетной сферы было перечислено 1 246 121 тыс. рублей. За аналогичный период 2010 года 1 165 824 тыс.рублей.
По разделу «Образование, наука, молодежная политика и спорт ассигнования освоены на 89,2% (план 132 505 тыс.рублей, факт 118 200 тыс.рублей), в том числе мероприятия в области молодежной политики реализованы в объеме 3 379 тыс.руб. при запланированных 4 607 тыс.руб., или на 73,3%.
Расходы на спортивные мероприятия освоены практически на 100%, т.е. при плане 6 767 тыс.рублей профинансировано 6 668 тыс.рублей. В рамках этих мероприятий спортсмены Республики принимали участие в различных соревнованиях.
За пользование книжной продукцией учителям и педагогам Республики выплачены компенсации в размере 1 365 тыс.рублей, при плане 1 370 тыс.рублей.
По разделу «Культура и искусство» ассигнования освоены на 95,8 % (план 55 552 тыс.руб., направлено 53 204 тыс.руб.), в том числе на культурно-массовые мероприятия выделено 8 023 тыс.рублей, т.е. исполнение составило 97,1%.
По разделу «Здравоохранение» расходы за 2011 год составили 108 286 тыс.руб. или 97,4 % от запланированной суммы в размере 111 128 тыс.руб.
По разделу «Социальная политика» финансирование за отчетный период составило 59 159 тыс.рублей, при плане 65 858 тыс.рублей.
На выплату детских пособий было выделено 15 482 тыс.рублей, при этом за аналогичный период 2010 года по этой статье профинансировано всего лишь 5 760 тыс. рублей (больше в 2,7 раза). Это связано с увеличением размера детских пособий в два раза с 1 апреля 2011 года.
Также существенно увеличилось финансирование на выплату пенсий по сравнению с 2010 годом. За отчетный период на пенсии было выделено 27 082 тыс.рублей, т.е. в 1,8 раза больше чем за 2010 год ( в 2010 году на пенсии выделено 14 990 тыс.руб.). Это также связано с увеличением минимального размера пенсий в Республике с апреля 2011 года.
Государственная социальная помощь малоимущим в 2011 году составила 12 000 тыс.рублей, за этот же период 2010 года выделено 4 500 тыс.рублей (больше в 2,7 раза).
В 100,0%-ном размере исполнены обязательства бюджета по приобретению медикаментов (15 809 тыс.рублей), а также по поддержке ветеранов ВОВ и Афганских событий (2 999 тыс.рублей).
В 2011 году впервые в Республике начали выплачивать пожизненное содержание судьям, ушедшим в отставку.
По разделу «Государственное управление» ассигнования по государственному бюджету освоены на 87,1% (при плане 376 179 тыс.рублей направлено финансирование на сумму 327 683 тыс.рублей).
По разделу «Судебная власть» ассигнования освоены на 78,2% ( план 24 421 тыс.рублей, факт 19 108 тыс.рублей).
По разделу «Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности» ассигнования освоены на 95,6% (план 840 554 тыс.рублей, факт 803 580 тыс.рублей).
По разделу «Средства массовой информации» по государственному бюджету расходы за 2011 год составили 40 839 тыс.руб. или 96,1 % от запланированной суммы в размере 42 511 тыс.руб.
На содержание зданий и сооружений в отчетном периоде направлено 62 067 тыс.рублей, это 66,6% от запланированной суммы в размере 93 138 тыс.рублей.
На покрытие расходов города Цхинвал и районов Республики Южная Осетия в 2011 году направлено 667 335 тыс.рублей, при плане 686 941 тыс.рублей. т.е. исполнение составило 97,1%.
Следует отметить, что значительная часть этой суммы в размере 278 673 тыс.рублей при плане 278 939 тыс.рублей (т.е. 99,9%) была направлена на ЖКХ и благоустройство. За аналогичный период прошлого года финансирование по данной отрасли составило 137 580 тыс.рублей. По данному разделу были произведены следующие работы:
-по г.Цхинвал на общую сумму 141 457 тыс.рублей:
- по Цхинвальскому району-37 354 тыс.рублей:
- по Знаурскому району- 44 884 тыс.рублей:
-по Джавскому району- 30 000 тыс.рублей:
-по Ленингорскому району- 24 978 тыс.рублей :
На ремонт и содержание дорог г.Цхинвал было выделено 8 957 тыс.рублей, Цхинвальского района – 10 000 тыс.рублей, Знаурского района – 10 000 тыс.рублей, Джавского района – 10 000 тыс.рублей, Ленингорского района – 9 764 тыс.рублей.
На выполнение мероприятий Программы социально-экономического развития Республики Южная Осетия в отчетном периоде было выделено из государственного бюджета 1 484 177 тыс.рублей или 22,5% от общей суммы бюджета, в том числе полностью профинансирован комплексный план восстановления Республики Южная Осетия (636 491 тыс.рублей).
На Программу капитального строительства и ремонта были выделены средства в размере 665 613 тыс.рублей или 94,8 % от запланированной суммы.
Ассигнования на Программу развития дорожно-транспортной инфраструктуры составили 99 954 тыс.рублей, т.е. почти 100% от плана.
В полном объеме от плана 2011 года исполнены мероприятия по Поддержке политических партий, представленных в Парламенте (12 000 тыс.рублей).
На издание книг выделено 4 407 тыс.рублей, т.е. исполнение составляет 100%.
В счет исполнения Программы «Кадровый резерв» выделено 4 993 тыс.рублей при плане 5 000 тыс.рублей. По этой программе прошли обучение специалисты Ветеринарной службы, были организованы курсы повышения квалификации по «Экономике и Управлению в промышленности», «Промышленное и гражданское строительство». По данной программе было оплачено обучение студентов в ординатуре и интернатуре, а также гос.служащих в различных ВУЗах РФ.
На Программу «Экология и природопользования» были выделены средства в размере 7 329 тыс.рублей. что составило 82,8% от плана. По данной Программе средства были направлены на профилактику заболеваемости бешенством людей и животных, а также на развитие и функционирование Юго-Осетинского государственного заповедника. Для заповедника были приобретены лошади, транспортные средства и т.д.
В полном объеме от плана 2011 года (99,9%) исполнены мероприятия по Программе развития здравоохранения (21 978 тыс.рублей).
На Демаркацию и делимитацию границы выделены денежные средства в размере 3 600 тыс.рублей.
По Программе развития осетинского языка ассигнования освоены на 86,1% (2 152 тыс.рублей). В счет этой Программы были выделены средства на издание учебников по осетинскому языку и литературе, истории, учебных пособий для дошкольных учреждений, на издание энциклопедии для детей и т.д.
На реализацию Программы развития культуры и духовно-нравственного воспитания молодежи выделено 25 660 тыс.рублей.
На реализацию инвестиционной программы содействия социально-экономическому развитию РЮО выделено 2 641 231 тыс.руб.